吉祥坊wellbet 出纳会计职责

在会计主管人员的领导下，负责现金收付和银行结算业务、保管现金、有价证券、空白现金支票。

1、办理现金收付和银行结算业务，坚持钱票两清的原则。严格按照国家现金管理条例和银行结算办法及有关法律、法规规定办理款项收付，一切费用开支要经经办人签字、单位负责人批准、会计主管人员审核后，方可给予报销。库存现金不得超过银行核定的限额，超过时应及时存入指定开户银行。不准截留、坐支、白条抵库，更不得以个人名义公款私存，搞个人储蓄和擅自转借个人或其他单位。

2、编制及输入记帐凭证。根据手续完备、审核无误的原始凭证，编制记帐凭证并及时输入微机，逐日逐笔序时登记现金和银行存款日记帐，并做到及时、准确、帐款相符。

3、保管库存现金、有价证券和现金空白支票。空白支票

必须严格管理，设置专用登记簿登记，并认真办理领用及注销手续，定期或不定期对库存现金及有价证券进行盘点，及时同银行对帐。

4、在办理收付款业务时，有权对收、付款凭证进行复核，发现有违反国家规定的财务收支应当拒绝办理，并制止和纠正。制止和纠正无效的应及时向主管会计或单位负责人直至上级主管部门及财政部门报告，不及时制止或报告的，有关部门将视情节轻重追究其责任。

5、 出纳人员不得兼管稽查及会计档案保管、凭证过帐，月末结帐及会计报表制工作。

徐州市吉祥坊wellbet

2006年5月28日